Проверка финансовых взаимоотношений и эффективности участия Банка внешней торговли в уставных капиталах дочерних и зависимых структур (компаний), включая коммерческие банки на территории иностранных государств (Росзагранбанки)

Выводы

1. Операции по приобретению долей участия в уставных капиталах дочерних и зависимых структур, по реализации и списанию долей участия в уставных капиталах дочерних и зависимых структур осуществлялись ОАО Внешторгбанк в соответствии с требованиями действующего законодательства и устава Банка внешней торговли.

2. Операции с дочерними и зависимыми коммерческими банками на территории иностранных государств (Росзагранбанками) осуществлялись ОАО Внешторгбанк в соответствии с требованиями российского и иностранного законодательства, а также надзорных органов стран местонахождения Росзагранбанков.

3. С учетом больших объемов вложения средств в уставные капиталы дочерних и зависимых структур по состоянию на 1 сентября 2004 года - 7739740,0 тыс. рублей, ОАО Внешторгбанк следует: - Обеспечить выход эффективности этих вложений на запланированный уровень. - Обеспечить должный уровень контроля за дочерними и зависимыми структурами с использованием всех механизмов, предусмотренных российским и иностранным законодательствами.

4. При проведении кредитных и иных операций с дочерними и зависимыми структурами в рамках группы ОАО Внешторгбанк следует обеспечивать максимальную эффективность и доходность этих операций для группы в целом, не допускать неэффективного отвлечения средств.

5. По состоянию на 1 сентября 2004 года средства в размере 6400,0 млн. рублей предоставлены ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК» (доля участия банка - 85,8%) за счет средств депозита, размещенного в ОАО Внешторгбанк Банком России. Данная операция, как и приобретение ОАО Внешторгбанк контрольного пакета акций ЗАО «КБ «ГУТАБАНК», была осуществлена в рамках мер, предпринятых Банком России для восстановления ликвидности и платежеспособности ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК», как одного из системообразующих банков Российской Федерации. Учитывая опыт «финансового оздоровления», проводимого Банком России в отношении ОАО «КБ «Мост-Банк» и в связи с вышеизложенным, деятельность ЗАО «КБ «ГУТА-БАНК» должна быть объектом повышенного внимания как для контрольных органов ОАО Внешторгбанк, так и для государственных контрольных органов.

6. По состоянию на 1 сентября 2004 года денежные средства, размещенные ОАО Внешторгбанк до 1 января 2002 года в дочерних и зависимых структурах, признанных несостоятельными (банкротами), и в отношении которых открыто конкурсное производство, составляют 4531,8 млн. рублей. Фактически данные средства представляют собой скрытые убытки банка. ОАО Внешторгбанк следует принять меры к максимально возможному снижению размера этих убытков в рамках конкурсного производства.