Проверка постановки работы и эффективности контроля по выполнению Федерального закона от 7 августа 2001 года № 115-ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» в Банке внешнеэкономической деятельности СССР

Выводы

1. На основании проведенного анализа организации работы Внешэкономбанка по указанной тематике следует отметить, что все внутрибанковские документы разработаны в соответствии с требованиями Федерального закона, нормативных актов Банка России, и сообщения о подозрительных операциях по каждой сделке направлялись в отдел финансового мониторинга Департамента безопасности в день ее совершения.

2. За период с 2002 года по 1 сентября 2004 года в отдел финансового мониторинга Департамента безопасности на основании первичных документов подразделениями Внешэкономбанка представлено 2772 сведения по операциям клиентов Внешэкономбанка с денежными средствами или иным имуществом, из которых 620 сведений относятся к операциям, подлежащим обязательному контролю, и подозрительным операциям, сведения по которым направлены в Росфинмониторинг. В то же время Росфинмониторинг направил в адрес Внешэкономбанка только 9 уточняющих запросов. Следует отметить, что уполномоченному органу необходимо осуществлять более тесное сотрудничество с организациями, представляющими информацию об операциях с денежными средствами и иным имуществом, подлежащих обязательному контролю.

3. При постановке и организации практической работы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма отдельные положения Федерального закона недостаточно проработаны. Так, согласно требованиям Закона необходимо документально фиксировать и представлять сведения в уполномоченный орган не позднее рабочего дня, следующего за днем совершения операции. Внешэкономбанк не всегда имеет возможность установить условия сделки на момент проведения операции, так как представляемые клиентом платежные поручения (согласно статье 849 Гражданского кодекса Российской Федерации операции по счету клиента осуществляются на основании соответствующих платежных документов), как правило, содержат лишь сведения о наименовании и номере договора (контракта).

 Законом предусмотрена обязанность Внешэкономбанка предпринимать обоснованные и доступные в сложившихся обстоятельствах меры по установлению и идентификации выгодоприобретателей. В то же время законодательством Российской Федерации понятие «выгодоприобретатель» используется лишь в рамках договоров страхования и доверительного управления имуществом. Следует определить, кого в соответствии с Федеральным законом Внешэкономбанк должен считать выгодоприобретателем и каков порядок установления и идентификации данной категории лиц.

В Федеральном законе «сделки с недвижимостью» вынесены в отдельную категорию - «сделки», а не операции, и подлежат обязательному контролю, если сумма, на которую она совершается, равна или превышает 3,0 млн. рублей либо равна сумме в иностранной валюте, эквивалентной 3,0 млн. рублей. Необходимы разъяснения, связанные с выявлением указанных сделок (сделка может состоять из нескольких операций), а также фиксированием и представлением сведений о них в уполномоченный орган. Федеральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (подпункт 5, пункт 1, статья 7) установлена обязанность кредитных организаций предоставлять уполномоченному органу по его письменному запросу сведения по операциям, подлежащим обязательному контролю, и по подозрительным операциям, документально зафиксированным в соответствии с вышеуказанным Законом.

Следует отметить, что информация о клиенте, его счетах и о совершенных им операциях предоставляется в соответствии со статьей 26 Федерального закона от 2 декабря 1990 года № 395-1 «О банках и банковской деятельности» только в случаях, порядке и объеме, которые предусмотрены Законом.